附和科技冲刺上交所主板
现在，附和科技首要事务为软件开发及服务，陈述期内（指2019年、2020年和2021年，下同）首要客户为银职业金融机构。和同职业上市公司比较，附和科技毛利率较低，偿债才能较弱。此次IPO附和科技方案募资83426.46万元，其间20000万元用于弥补流动资金。
据招股书显现，附和科技是国内具有较强商场竞赛力和影响力的银职业IT解决方案供给商之一，首要事务为软件开发及服务。公司深耕软件开发范畴20余年，一向将以银行为主的金融机构作为首要服务目标，在银职业IT解决方案商场范畴内积累了很多具有长时间合作关系的客户。
财务数据显现，陈述期内附和科技完成运营总收入别离为8.19亿元、11.16亿元和13.43亿元，别离同比增加37.36%、36.21%和20.32%，公司运营收入中的95%以上来自银职业金融机构；同期附和科技完成归母净利润别离为5681.06万元、10664.69万元和9245.06万元，在2019年和2020年别离同比增加97.79%和87.72%之后，2021年又同比下滑13.31%。
从运营收入构成状况来看，陈述期内附和科技软件开发及服务的运营收入别离为7.44亿元、10.21亿元和12.45亿元，别离占当期主营事务收入的90.83%、91.57%和92.75%。该事务首要依据客户事务需求，依据公司的产品或技能服务才能，进行各类软件开发活动。到2021年底，附和科技现已为1家方针性银行、4家国有大型商业银行、11家股份制银行、11家外资银行以及160多家区域性商业银行、农村信用社和非银行金融机构供给了IT技能服务。
现在附和科技榜首大客户为工商银行，陈述期内其来自工商银行的销售收入别离为11170.45万元、24293.08万元和33229.57万元，别离占当期运营收入的13.63%、21.77%和24.75%。别的，陈述期内附和科技前五大客户均为银行。在招股书中，附和科技坦言，公司经运营绩受银职业开展的影响显着，若未来银职业IT系统建造增速放缓，或公司的技能水平不能满意客户开展中出现的新需求，公司从银行客户处取得的订单遭到影响，将对公司成绩产生负面影响。
《经济参考报》记者注意到，陈述期内附和科技主营事务毛利率别离为37.40%、33.18%和30.24%。在招股书中，附和科技共罗列了长亮科技（股票代码“300348”）、天阳科技（股票代码“300872”）和宇信科技（股票代码“300674”）等三家同职业上市公司，其均匀主营事务毛利率别离为40.91%、40.40%和35.99%。不难看出，尽管同职业公司全体上也出现下滑趋势，但仍高于附和科技，且2020年附和科技毛利率下滑起伏大于同职业均匀水平。附和科技表明，这首要受公司的软件开发及服务的毛利率下滑所造成的。
除了上游客户较为会集外，附和科技下流供货商也比较会集，陈述期内公司对前五大供货商收购金额别离为608.58万元、766.52万元和1220.17万元，别离占当期收购总额的60.27%、60.09%和78.41%。附和科技表明，核算机、网络设备职业为充沛竞赛职业，公司对现有的供货商几乎没有依靠，可以依据项目施行需求在职业界取得足够的货源支撑。
《经济参考报》记者注意到，和同职业上市公司比较，附和科技偿债才能较弱。陈述期内，附和科技的均匀资产负债率别离为60.49%、57.13%和56.24%，流动比率别离为1.62倍、1.73倍和1.75倍，速动比率别离为1.13倍、1.31倍和1.39倍。而同期同职业上市公司的均匀资产负债率别离为37.64%、30.99%和32.24%，流动比率别离为2.43倍、3.12倍和2.78倍，速动比率别离为2.20倍、2.60倍和2.20倍。
不难看出，陈述期内附和科技资产负债率略高于同职业可比公司，流动比率、速动比率低于同职业可比公司。一方面是因为附和科技在招股书中所罗列的三家同职业公司均已上市，融资途径丰厚。另一方面则是附和科技依照预估本钱对部分估计亏本合同计提了估计负债，对部分约好供给免费保护的合同计提了估计负债，而同职业公司天阳科技、宇信科技均未预提。
此次IPO，附和科技方案募资83426.46万元，其间20000万元用于弥补流动资金。附和科技表明，与主营事务相关的营运资金用处首要为付出职工薪酬、差旅等本钱费用，该类开销每月产生且相对刚性，而公司的回款首要会集在第四季度，因而存在资金出入不匹配的状况，导致公司对运营性流动资金的需求较大。将部分征集资金用于弥补流动资金有助于为公司未来可持续开展供给支撑，为未来公司事务规划扩张供给有力保证。
除了募资补流外，附和科技还拟别离投入25925.01万元、23039.10万元和14462.35万元，用于云柜项目更新换代建造项目、金融云途径晋级改造项目和敞开银行服务途径项目。附和科技称，跟着人工智能、云核算、大数据等技能的不断打破和迭代，数字化转型成为很多银行在数字年代的关键词。以分布式架构转型与信创作为新支点，新一轮银行IT建造大周期现已发动。上述募投项目可以适应职业开展趋势，捉住职业开展机会。
关于未来两年开展方案，附和科技表明，在技能和产品研制方面，公司将完成传统优势事务与立异事务双引擎拉动；以云柜为抓手成为银行全途径商业生态引领者；坚持做金融机构与客户的衔接器，推进构建银行全服务衔接生态。在客户与商场开展方面，公司将加强咨询事务的引流及价值引导才能，树立价值型营销系统；施行客户分级分类管理，进步服务客户的精准度；开辟其他职业范畴客户，拓宽职业客户覆盖面；施行“走出去”开展战略，拓宽新的商场空间。
《经济参考报》记者发现，陈述期内，附和科技及其控股子公司、分支机构因税务违法违规行为遭到多起行政处罚。例如2019年11月，附和科技控股子公司广州市志恩信息科技有限公司（简称“广州志恩”）因未按法律规则处理交税申报事项，然后收到了国家税务总局广州市越秀区税务局榜首税务所出具的行政处罚决议书，并被主管税务机关罚款2000元。
此外，附和科技北京分公司因2018年6月运营期满未按规则的期限向主管税务机关处理交税申报手续，违反了《中华人民共和国税收征收管理法》相关规则，2019年2月，国家税务总局北京市朝阳区税务局第三税务所对其出具了行政处罚决议书。该公司还因2019年7月1日至2019年9月30日城市保护建造税、增值税、企业所得税未如期进行申报，2019年10月国家税务总局北京市朝阳区税务局第三税务所对其出具了行政处罚决议书。
无独有偶，附和科技旗下的厦门迈睿软件科技有限责任公司因2019年1月至2019年3月企业所得税未如期进行申报以及2019年3月1日至2019年3月31日城市保护建造税、当地教育附加、教育费附加未如期进行申报，2019年4月，国家税务总局厦门市思明区税务局出具了行政处罚决议书。对此，附和科技表明，上述主体在收到行政处罚决议书后均及时交纳了罚款，一起公司加强了财务人员就税务相关法律法规、方针常识的学习，进步合法合规认识。
除了上述行政处罚外，记者进一步发现，陈述期内，附和科技还存在多起相关方资金拆借问题。2019年1月，附和科技相关自然人胡玉梅因个人资金需求，经过其操控的珠海普望信息技能有限公司向附和科技子公司珠海附和科技有限公司告贷780万元。此外，2019年底广州志恩运营资金紧张，向附和科技相关方北京诚顺翔商贸有限公司告贷300万元。
别的，陈述期内附和科技还存在与个人卡相关的资金拆借。2019年1月15日、1月16日和1月17日，胡玉梅因为个人资金需求，连续从赵*新9670个人卡借出580.05万元，后胡玉梅全额归还了上述告贷。出于谋划账外处理费用及薪酬的需求，赵*新9670个人卡在回收上述告贷的一起又向胡玉梅借入184.35万元。后续赵*新9670个人卡进入标准期，未再付出职工薪酬及费用，于2019年和2020年逐渐归还了上述拆告贷项。
关于上述行为，附和科技表明，陈述期内，相关方向公司拆入资金首要系公司出于阶段性运营资金需求而借入资金，用于薪酬发放、资金调拨等支撑公司运营意图。公司向相关方资金拆出系相关方因资金需求向公司进行的短期商业周转告贷。上述资金拆借具有合理性及必要性。陈述期内公司及其子公司与相关方的资金拆借归于民间假贷行为，告贷协议内容契合《中华人民共和国民法典》等相关规则。